칼럼

[MKW 머니톡] 401(k) Plan이 머니?

(44) 401(k) Plan이 머니?

401(k)는 미국 세금 코드에서 비롯되었다. 1978년에 처음 출시되었으며 Kodak의 직원 들이 연방 의회에 참석하면서 대두되었다. 이 직원들은 소득의 일정 비율을 주식 시장에 투자해 달라고 요구했다.

그들은 또 주식에 투자한 돈을 과세로부터 보호하고 세금을 연기하는 것이었다. 그 결과 401(k)가 채택되었으며 Johnson Companies는 직원들을 위해 401(k)를 도입 한 최초의 회사가 되었다.

401(k)는 고용주가 후원하는 은퇴 계좌다. 때로는 근로자의 기여금 중 일부가 고용주와 일치한다.

401(k)는 미국에서 가장 널리 인정받는 퇴직 저축 계획 중 하나이며 70년대 후반부터 세금 혜택을 받는 저축을 만드는 방법으로 사용되었다. 이를 통해 근로자는 세금 감면을 받고 돈이 인출 될 때까지 세금을 연기하면서 은퇴를 위한 저축을 계획 할 수 있다. 기존 401(k)의 돈을 새 플랜 또는 개별 은퇴 플랜 (IRA)에 투입하는 기존 및 롤오버를 포함하여 여러 가지 유형의 401ks가 있다. 그리고 연간 기부 한도는 상당히 높은 수준으로 설정되어 있다 (현재 미국에서는 $ 19,000). 모든 은퇴 계획과 마찬가지로 401 (k)도 장단점이 있다.

가상의 친구 인 Sally가 연간 3만 달러를 버는 직원이고 401(k) 퇴직 계획을 통해 매년 3천 달러를 저축하기로 결정했다고 가정 해 보자. Sally는 소득 27,000달러에 대해서만 세금을 내기 때문에 세금 혜택을 받을 수 있다.

그런 다음 Sally는 뮤추얼 펀드를 포함하는 중간 위험 포트폴리오를 설정하기로 선택한다. 저축하는 동안 Sally는 선택한 펀드나 주식의 수익에 대해 세금을 내지 않는다. 그러나 그녀가 은퇴하고 돈이 인출되면 Sally는 그녀의 401(k) 소득에 대해 세금을 받게된다.

다시 말하면 401(k)는 케이크를 구울 때처럼 다양한 재료로 구성된다. 401(k)에서 궁극적으로 개발하는 퇴직 기금의 수준은 사용한 재료(국내 및 국제 주식, 뮤추얼 펀드, 채권 등)의 종류, 구운 기간(저축한 기간), 기여금, 투자 수익 및 손실 및 기타 요소(예 : 고용주가 계획에 기여하는 고용 일치)에 따라 달라진다.

401 (k)의 장단점은?

대부분의 퇴직 제품과 마찬가지로 401 (k)에는 장단점이 있다. 주요 이점 중 일부는 다음과 같다.

– 기본적으로 공짜 돈인 고용주 매칭을 최대 6%까지 얻을 수 있다. 그러나 고용주 매칭은 개별 회사에 따라 다르며 모든 회사가 제공하는 것은 아니다.

– 전통적인 401(k)에 기여하는 근로자는 더 낮은 소득세를 내고 세금 감면을 받을 수 있다.

– 401 (k)에 대한 투자는 이월 될 수 있다. 예를 들어, 직원이 직업을 바꾸면 401 (k)를 가져갈 수 있다.
– 저축액은 은퇴시 401(k)를 인출 할 때까지 과세되지 않고(과세 유예) 성장할 가능성이 있다. 이것의 주요 이점은 직장 생활 동안 더 낮은 세금 범위에 머물 수 있다.

-401(k)는 근로자가 필요한 경우 대출 및 고난 지불금을 받을 수 있다. 대출을 통해 최대 $ 50,000 또는 기득 계좌에 저축된 돈의 50%(401(k)에 대한 귀하의 개인적 기부 중 가장 적은 금액)를 인출 할 수 있다. 그러나 관리자에 따라 대출에 대해 약간의 수수효가 있을 수 있다. 또한 대출에는 5 년 상환 기간이 제공 될 수 있으며, 세금 및 벌금을 피하려면 기간 내에 상환해야 한다. 특정 기간동안에 상환을 실패했거나 실직한 경우 30일에서 90일 이내에 모두 상환해야 한다. 대출 상환은 급여 공제에서 상환되며 관리자에 따라 대출금이 상환될 때까지 추가 401(k)를 유예할 수 있다. 대출을 받는데 있어 또 다른 단점은 이자율이다. 이자는 (401 (k) 계획으로 상환되며 인출 후 과세되어 두 배가된다.

– 고용주가 제공 한 401(k)는 일반적으로 법적 조치로부터 보호되며 연방법에 따라 채권자로부터 보호된다.

몇 가지 주요 단점은 다음과 같다.

– 직원은 잠재적으로 조기 인출 벌금 및 소득세를 지불할 의사가 없는한 은퇴 연령이 될 때까지 401(k)를 인출 할 수 없다. 긴급 인출(장례 비용, 의료 응급 상황 및 압류 방지를 위한 조기 인출 포함)은 일반적으로 과세되며 10%의 벌금이 부과된다. 벌금은 장애의 경우, 자녀나 이혼한 배우자에게 재정적 기부금을 지불하라는 법원 명령을 받았거나, 조정된 총 소득의 7.5%를 초과하는 의료 부채를 지불하는 경우에는 적용되지 않는다(여기에는 귀하의 급여와 귀하가 받는 배당금 또는 위자료가 포함되며 학자금 대출이자 또는 IRA 계정에 대한 지불과 같은 연간 비용을 뺀 금액이 포함된다). 대출 잔액을 갚지 않으면 인출로 재분류되고 세금을 납부해야한다. 그 사람이 59 1/2 세 미만인 경우 10%의 벌금이 적용될 수도 있다. 이러한 이유로 401(k)에서 대출을 받는 것은 가능하면 피해야 한다.

– 유연성이 제한되어 있다. 직원은 현재 고용주가 제공하는 401(k) 제품 범위안에서만 투자해야한다.

– 모든 플랜과 마찬가지로 은퇴 플랜과 관련된 수수료와 비용이 있으므로 조사해야한다. 401(k) 수수료에는 서비스 요금과 함께 투자 및 관리 수수료가 포함된다. CNBC 뉴스 보고서에 따르면 평균 수수료는 연간 0.45%다. 그러나 최대 3%가 될 수 있으며 각 관리자는 고유한 수수료를 받는다. 고용주가 지속적인 비용을 부담하거나 또는 당신이 401(k)의 혜택이 IRA보다 더 나은 선택이라고 결정할 수 있다.

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