배우자는 여전히 자신의 혜택 전략을 조정할 수 있다.
여러분과 배우자가 결정해야 할 가장 중요한 은퇴 결정 중 하나는 소셜 연금 수령 시기다. 올해부터 부부가 이 두 가지 결정을 최대한 활용할 수 있는 한때 인기 있었던 방법이 완전히 사라졌다. 소셜 연금은 은퇴 연금과 배우자 연금(한 배우자의 소득 기록에 따라 다른 배우자가 받을 수 있는 보조 연금)을 모두 받을 자격이 있는 사람이 만기 은퇴 연령(FRA)에 도달한 경우 둘 중 하나를 선택할 수 있도록 허용했다. 이렇게 하면 배우자 베니핏을 먼저 인출한 다음 최대 지급 자격이 되는 70세에 은퇴 베니핏으로 전환할 수 있다.
의회는 2015년 예산법에서 이 옵션을 삭제했다. 의원들은 1954년 1월 2일 이전에 태어난 ‘이중 자격’을 가진 사람들이 FRA에 도달한 경우 배우자 연금과 퇴직 연금 중 하나를 선택할 수 있도록 은퇴 연령에 가까운 사람들을 할아버지로 인정했다. 그 외의 모든 사람은 “간주 신고” 대상이었다: 소셜 연금을 신청할 때 배우자 연금과 퇴직 연금을 모두 신청한 것으로 간주되어 더 높은 금액을 받게 된다. 2024년 1월 1일부로 이전 규정의 적용을 받던 사람은 모두 70세가 되었기 때문에 이 전략은 무의미해졌고 부부는 혜택을 극대화할 수 있는 도구가 하나 줄어든 셈이다.
‘신청 후 일시 정지’는 어떻게 되었나요?
두 가지 혜택 유형 중에서 선택할 수 있는 옵션으로 인해 ‘신청 후 일시 중단’이라는 인기 있는 부부 신청 전략이 생겨났으며, 의회는 2015년 법안에서 이를 종료했다.이 방법을 사용하면 한 배우자(일반적으로 집안의 고소득자)가 소득 기록에 따라 계산된 혜택의 100%를 청구할 수 있는 나이인 FRA에 소셜 연금을 신청한다. 그러면 다른 배우자는 배우자 베니핏을 청구하는데, 배우자 베니핏은 배우자의 전체 베니핏 금액의 최대 50%까지 청구할 수 있다.첫 번째 배우자는 사회 보장국에 자발적 급여 중단을 요청하여 지연된 은퇴 크레딧을 적립하고 향후 지급액을 늘릴 수 있다. 그 동안 다른 배우자는 배우자 베니핏을 계속 받을 수 있다. 각 배우자가 70세에 도달하면 현재 최대화된 각자의 은퇴 연금을 수령할 수 있게 된다.
신청 및 일시 중단 기간은 2016년 4월 30일에 종료되었으며, 그 이후로 은퇴자가 소셜 연금 혜택을 일시 중단하면 배우자의 배우자 혜택도 중단되었다. 올해 초부터는 매우 제한적인 경우를 제외하고는 은퇴 신청을 연기하기 위해 배우자 베니핏을 받는 것도 금지되었다. 부부가 나이, 건강, 재정 등의 요인에 따라 사회보장 전략을 조정할 수 있는 방법은 여전히 존재한다. 정답은 없으며 각자에게 가장 적합한 방법을 결정해야 한다. 그러기 위해서는 계획과 준비가 필요하다.
두 배우자 모두 가능한 한 오래 기다리기
전국 등록 사회보장 분석가 협회의 회장인 마사 셰든은 70세까지는 “더 오래 기다릴수록 더 많이 받을 수 있다”고 말한다. 두 당사자 모두 그렇게 오래 기다릴 수 있다면 남은 생애 동안 총 소득을 극대화할 수 있다.
얼마나 많이? 1962년에 태어났다고 가정해 보겠다. 62세가 최소 연령인 2024년에 은퇴 연금을 청구할 수 있지만 ‘전체’ 연금액의 70%만 받을 수 있다. 만기 은퇴 연령인 67세에 청구하면 100%를 받게 된다. 하지만 70세까지 미루면 124%를 받을 수 있다.
이 전략은 두 파트너의 소득 기록이 비슷하고 배우자 혜택이 적용되지 않는 가구에 특히 유용할 수 있다(배우자의 소득이 본인보다 훨씬 높아야만 받을 수 있기 때문이다). 물론 기다릴 여유가 있다는 전제하에 말이죠. 건강이나 기타 이유로 70세까지 계속 일할 수 없거나 생활비를 충당할 만큼 저축이 충분하지 않은 사람은 사회보장 소득이 더 일찍 필요할 수 있다.
둘 다 조기 청구
때로는 사회 보장 소득을 최대화하는 것이 부부의 최우선 순위가 아닐 수도 있다. 본인이나 배우자에게 큰 목돈이 있거나 다른 안정적인 수입원(예: 연금)이 있는 경우, 안정적인 은퇴를 위해 최대한 큰 혜택이 필요하지 않을 수 있다. 이 경우 일을 중단하고 사회보장연금을 조기에 신청한 후 다른 일을 하면서 시간을 보낼 수 있다. 그래도 다른 자산을 보충하고 생활 방식을 유지하는 데 도움이 되는 일부 연금 수입은 계속 받을 수 있다. 다만, 남은 생애 동안 적은 급여를 고정하는 것이므로 다른 자산이 장기적으로 안정성을 제공할 수 있는지 확인해야 한다.
분할 전략
한 배우자에게 최선이라고 해서 다른 배우자에게도 항상 최선인 것은 아니다. 때로는 한 배우자가 연금 수령을 늦추는 동안 다른 배우자는 조기 또는 만기 은퇴 연령에 수령을 시작하는 것이 합리적일 수 있다. 예를 들어, 한 배우자가 간병 의무를 맡기 위해 일을 그만두는 경우, 다른 배우자가 더 오래 일하고 나중에 더 많은 사회 보장 연금을 수령하는 동안 소득을 얻기 위해 연금을 청구할 수 있다. 한 파트너가 일찍 신청할 수 있는 또 다른 이유는 부부에게 22세 이전에 장애가 발생한 성인 자녀가 있는 경우다. 블레어는 부모 중 한 명이 이미 혜택을 받고 있다면 그 자녀는 부모의 근로 기록에 따라 혜택을 받을 자격이 있을 수 있다.
한 파트너가 직장을 그만둔 기간이 길었다면 계속 일하기로 결정할 수도 있다. 퇴직 연금 수령액은 최고 35년간의 소득을 기준으로 하며, 25년만 일했다면 소셜 연금은 10년간의 소득이 없는 것으로 간주하여 지급액을 계산한다. 프리미어 소셜 시큐리티 컨설팅의 공동 소유주인 마크 키너는 아이들과 함께 집에 머물기 위해 경력을 단절했던 배우자가 “일을 해서 그 0년을 양수로 대체할 수 있다”고 말한다. 이 플랜의 장점은 35년 기준을 충족한 배우자 중 한 명이 사회 보장 청구 시기를 늦추고 일하는 동안 다른 배우자가 연금을 수령하여 비용을 충당할 수 있으므로 두 배우자가 모두 은퇴했을 때 부부가 더 큰 총 연금을 받을 수 있다는 것이다.
배우자 혜택 전환
위에서 언급했듯이 배우자 베니핏과 은퇴 베니핏을 모두 받을 자격이 있는 경우 소셜 연금은 둘 다 지급하지 않으며, 더 높은 베니핏을 받게 된다. 소득 격차가 큰 부부는 이를 유리하게 활용할 수 있다. 이 전략에 대해 기억해야 할 두 가지 사항이 있다:신고 및 일시 중단이 종료되었으므로 배우자가 퇴직금을 받고 있지 않으면 배우자 베니핏을 받을 수 없다. 배우자 수당으로 받을 수 있는 최대 금액은 배우자 퇴직 급여의 50%이지만, 배우자가 본인보다 더 많이 벌었다면 배우자 퇴직 급여가 본인 퇴직 급여를 초과할 수 있다. 이러한 상황에서는 소득이 높은 사람이 은퇴를 미루고 소득이 낮은 사람이 은퇴 연금을 일찍 시작하는 것이 부부에게 유리할 수 있다.
소득이 낮은 사람이 아내인 경우가 많다고 가정해 보겠다. 아내는 남편이 퇴직금을 받기 시작할 때까지 배우자 퇴직금을 수령할 수 없지만, 자신의 퇴직금을 수령하여 부부에게 소득이 생기도록 할 수 있다. 남편이 퇴직 연금을 수령하기 시작하면 아내는 배우자 연금액에 해당하는 인상된 금액을 받게 될 것이다.
생존자 혜택 극대화
누구도 파트너를 잃는 것을 생각하고 싶지 않지만, 부부는 사회 보장 계획에 이를 고려해야 한다. 소득이 높은 쪽의 혜택은 배우자 중 한 명이 생존할 경우 지급되는 금액이다. 사망한 배우자가 62세에 연금 감소를 신청했다면 생존자도 더 낮은 연금을 받게 된다. 하지만 70세까지 기다렸다가 지연된 은퇴 크레딧을 받으면 유족의 혜택이 늘어난다. 고소득 배우자가 다른 배우자보다 훨씬 나이가 많거나 건강 문제가 있어 수명이 짧아질 가능성이 높은 경우, 유족 보험금을 최대한 많이 받을 수 있는 전략이 특히 중요하다.
